Un hombre de Austin, Texas, fue condenado a dos años de prisión por declarar falsamente ganancias de capital obtenidas por la venta de 3,7 millones de dólares en bitcoin, lo que supone el primer proceso penal por evasión fiscal centrado por completo en la criptomoneda.
Las declaraciones de impuestos falsas fueron presentadas por Frank Richard Ahlgren III entre 2017 y 2019. No informaron o subreportaron la venta de 4 millones de dólares en bitcoin, según documentos judiciales y declaraciones hechas en la corte.
La Oficina de Asuntos Públicos del Departamento de Justicia de los Estados Unidos señala que Ahlgren fue uno de los primeros inversores en bitcoin, comprándolo ya en 2011. Utilizó el exchange Coinbase para comprar 1.366 bitcoin en 2015. Vendió 640 bitcoin en octubre de 2017 y utilizó los ingresos para comprar una casa en Park City, Utah.
Sin embargo, Ahlgren mintió al presentar un resumen falso de las ganancias y pérdidas de sus ventas de bitcoin. Afirmó que compró bitcoin a un precio más alto del que realmente lo hizo. Según el DoJ, su declaración de impuestos federales de 2017 registró una base de costos «sustancialmente inflada».
Ahlgren hizo un esfuerzo concertado para ocultar sus ventas de bitcoin -que no declaró en sus declaraciones de impuestos de 2018 y 2019- mediante el uso de múltiples billeteras y el intercambio de bitcoin por dinero en efectivo en persona. También escribió en un blog sobre mezcladores en mayo de 2014, que también utilizó para ocultar sus ganancias de capital.
«Frank Ahlgren III ganó millones comprando y vendiendo bitcoins, pero en lugar de pagar los impuestos que sabía que debía pagar, mintió a su contador sobre el alcance de una gran parte de sus ganancias, y trató de ocultar otra parte de sus ganancias a través de sofisticadas técnicas diseñadas para ocultar sus transacciones en la blockchain de bitcoin», dijo el fiscal general adjunto interino Stuart M. Goldberg, de la División de Impuestos del Departamento de Justicia. «Esa conducta le ha valido hoy una condena de dos años», añadió.
«Este caso marca el primer enjuiciamiento penal por evasión de impuestos centrado únicamente en criptomonedas», dijo la agente especial en funciones a cargo Lucy Tan, de la Oficina de Campo de Houston del IRS-Investigación Criminal, y agregó: «Como los precios de las criptomonedas son altos, también lo es la tentación de no pagar impuestos sobre su venta. Evite la tentación y evite la prisión federal».
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